Пенсія: що дасть держава і що додаси ти

Державна пенсія (state pension) в Україні не настає автоматично з віком — потрібен достатній страховий стаж (insurance record): роки, за які сплачено соціальні внески. Станом на 2026 рік для пенсії в 60 потрібно 33 роки (тим, кому цього року 60); з меншим стажем на пенсію виходять пізніше — 23 роки в 63, 15 у 65. За чинним графіком вимога зросте до 35 років до 2028 року.

Арифметика проста: роки, яких бракує = вимога − наявний стаж, додані до сьогоднішнього віку. Dana, 30 років, близько 8 років стажу, бракує 35 − 8 = 27, і 35 років вона набере приблизно в 57 — але лише якщо не пропустить жодного місяця. Кожен несплачений рік відсуває дату на рік.

Для ФОП місяць зараховується, лише коли сплачено принаймні мінімальний єдиний соціальний внесок (ЄСВ) — 1 902,34 грн на місяць у 2026 році. Правила й цифри змінюються, тож перевіряй їх щороку.

Для цілі через 30 років прогнозувати інфляцію марно. Хитрість — рахувати в сьогоднішніх грошах і з реальною дохідністю (real return) — тобто дохідністю після інфляції й комісій. Тоді відповідь одразу в сьогоднішній купівельній спроможності, і інфляцію вдруге не додають.

Будівельна цеглинка — щомісячний внесок P протягом n місяців. За реальної дохідності 0% зростання немає, тож сума просто:

сума = P × n

Dana відкладає 2 000 на місяць із 30 до 60 — це 360 місяців: 2 000 × 360 = 720 000 у сьогоднішніх грошах. Це базовий рівень — гроші, що лише зберігають вартість.

Дві помилки, яких варто уникати: узяти менше місяців, ніж насправді триває план (360, а не 120), і поєднати номінальну дохідність із сьогоднішніми цінами, що враховує інфляцію двічі й роздуває суму. Додатна реальна дохідність додає до 720 000, від'ємна — з'їдає.

Коли кожен внесок приносить дохід, ранні гроші заробляють довше, тож сума росте швидше, ніж накопичуються внески. Для сталої суми P протягом n місяців за місячної реальної дохідності r:

сума = P × ((1 + r)ⁿ − 1) ÷ r

Старт у 40 — 2 000 на місяць протягом 240 місяців за 2% на рік (r ≈ 0,0016516): сума ≈ 588 463.

Порівняй зі стартом у 30 (360 місяців), що дає близько 982 527. Додаткові десять років додають лише 240 000 внесків (2 000 × 120), але близько 394 000 до суми. Різниця понад внески — це зростання грошей, які мали більше часу працювати.

Звідси висновок: час у плані важить більше, ніж трохи вища дохідність, і це єдиний інгредієнт, який пізніше не купиш. Щоб дістати r з річної R, візьми r = (1 + R)^(1/12) − 1.

Три з чотирьох речей, що формують пенсійну суму, здебільшого поза твоїм контролем: розмір державної пенсії, точна дохідність фонду й те, що принесе майбутня реформа. Гнатися за ними — обирати торішній найкращий фонд чи чекати нового закону — здається активним, але змінює мало, а очікування тихо витрачає роки.

Єдиний важіль, який ти контролюєш повністю, — коли почати й чи не кидати. За тих самих реальних 2% старт у 30, а не в 40 піднімає суму Dana приблизно з 588 463 до 982 527 — більший виграш, ніж будь-яка реалістична різниця між фондами, і з тих самих 2 000 на місяць.

Тож чесний крок — почати власну частину зараз як план «підлога плюс заощадження» і вважати дохідність діапазоном для перевірки, а не регулятором для оптимізації. Час у ринку — інгредієнт, який пізніше не купиш.

Наймані працівники із зарплатним доходом можуть отримати річну податкову знижку за власні внески в недержавний пенсійний фонд (voluntary pension fund), станом на 2026 рік. Вона повертає 18% ПДФО (personal income tax), сплачений із цих грошей, у межах ліміту — до 4 660 грн на місяць власних внесків у 2026 році.

Розрахунок простий: повернення = власні річні внески (у межах ліміту) × 18%. Sam вносить 1 000 на місяць, тобто 12 000 на рік, значно менше за межу, тож повертається 12 000 × 18% = 2 160.

Два застереження. Гроші приходять раз на рік після подання декларації, а не щомісяця, і військовий збір не повертається. Знижка прив'язана до зарплатного податку, тож ФОП на єдиному податку, як Dana, нею, як правило, скористатися не може. Ліміти, ставки й строк подання змінюються, тож перевір чинні правила, перш ніж розраховувати на ці гроші.