Кейс: фінансовий план на одну сторінку й щорічний перегляд

Норма заощаджень (saving rate) — це частка доходу, яку ти не витрачаєш на життя; одне число, що каже, чи просунув тебе рік уперед:

норма заощаджень = (дохід − обов'язкові − гнучкі витрати) ÷ дохід

Фактичний рік Dana: дохід 394 800, обов'язкові 262 800, гнучкі 61 200. Не витрачено: 394 800 − 324 000 = 70 800, тож 70 800 ÷ 394 800 ≈ 17,93% — менше за заплановані 20,50%.

Прикрість у тому, що вона заробила більше за план, а відклала меншу частку, бо гнучкі витрати росли швидше за дохід. Саме тому норма важить більше за цифру доходу: більша зарплата, яку всю витрачено, не лишає нічого. Рахуй її від доходу після податку й ЄСВ і читай поряд із планом — норма, що з року в рік сповзає вниз, — це раннє попередження, якого один місяць ніколи не дасть.

Перша половина перегляду — погляд на план проти факту рядок за рядком. Підступ у тому, що «гірше» для різних рядків означає різне:

• Рядки витрат гірші, коли вищі за план. Гнучкі перевищили на 13 200 (27,5%), обов'язкові — на 8 400 (3,3%).
• Рядки заощаджень гірші, коли нижчі за план. На пенсію недоотримано 6 000, у «гаманець» для квартири — 4 000.
• За планом — значить за планом: поповнення подушки (6 000) і ноутбук (27 000) влучили точно — це не проблеми.

Читай розриви за розміром і за причиною. Сам лише перевитрат гнучких (13 200) більший за обидва недобори заощаджень разом, тож саме цей рядок варто контролювати наступного року. Рядок, що «просів», бо ти свідомо його призупинила (пенсія худого літа), — це не те саме, що рядок, який розрісся сам: перше — рішення, друге — дрейф, і лише дрейф потребує нового правила.

Чисті активи (net worth) — це табло: що маєш мінус що винен, на один день.

чисті активи = гроші + заощадження − борги

Рахуй їх у перший і останній день року; зміна — підсумок року. Dana: 318 034 → 387 489, стрибок на +69 455 (21,84%).

Два чесні застереження. Перше: простий розрахунок не враховує речей, якими користуєшся — ноутбука тут немає, бо він дешевшає і його важко продати за чесну ціну. Лише гроші, заощадження й борги. Друге: читай, звідки взявся приріст: із 69 455 близько 36 600 — це гроші, які Dana додала, чи погашений борг, а 32 855 — приріст того, що вже було. І приріст не весь реальний: «гаманець» на кухню приніс близько 15%, але після 8% інфляції — лише близько 6,5%. Число, що росте, тішить; та правду каже поділ його на внески, реальний приріст і інфляцію.

Щорічний перегляд іде в сталому порядку, де кожен крок живить наступний:

1. План проти факту, рядок за рядком, разом із нормою заощаджень — це пояснює, що сталося за рік.
2. Оновити чисті активи (гроші й заощадження мінус борги) — це підсумовує, де ти зараз.
3. Перевірити подушку проти обов'язкових витрат цього року, бо вона захищає всі інші цілі, а зростання обов'язкових витрат тихо скорочує, на скільки місяців її стане.
4. Переоцінити цілі й дати та перевірити кожен факт «станом на» — ставки, податки, мінімальний ЄСВ, пенсійні правила все змінюється.
5. Написати план на одну сторінку на наступний рік і призначити дату наступного перегляду.

Логіка: зрозумій рік, перш ніж оцінювати своє становище; убезпеч подушку, перш ніж тягтися до цілей; онови факти, перш ніж фіксувати цифри. Усе це вміщається на одну сторінку — фінансовий план — достатньо коротку, щоб ти справді її читала, з власною датою перегляду, щоб цикл повторився.